本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整，并對公告中的任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏承擔責任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　1、每股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.05元（含稅），每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.5元（含稅）；

　　2、A股扣稅前每股現(xiàn)金紅利0.05元，扣稅后每股現(xiàn)金紅利0.045元；B股扣稅前每股現(xiàn)金紅利為0.007640美元，扣稅后每股現(xiàn)金紅利為0.006876美元；

　　3、股權(quán)登記日：A股2011年5月26日，B股2011年6月1日（B股的最后交易日為2011年5月26日）；

　　4、除息日：2011年5月27日；

　　5、現(xiàn)金紅利發(fā)放日：2011年6月10日。

　　海南航空股份有限公司（以下簡稱“公司”）2010年度利潤分配方案已經(jīng)公司2011年4月12日召開的2010年度股東大會審議通過，股東大會決議公告刊登在2011 年4月13日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》和《香港文匯報》上。現(xiàn)將利潤分配具體實施事項公告如下：

　　一、利潤分配方案

　　1、發(fā)放年度：2010年度。

　　2、分配方案：2010年度公司以2010年末總股本4,125,490,895股為基數(shù)向全體股東每10股派發(fā)紅利0.5元（含稅），共計派發(fā)現(xiàn)金紅利206,274,545元。根據(jù)公司章程規(guī)定，B股紅利以美元發(fā)放，適用折算匯率為2010年度利潤分配方案宣告日即2011年4月13日前一星期中國人民銀行公布的中間價的平均價（即1美元兌換人民幣6.54426元），折算成美元后B股每股現(xiàn)金紅利為0.007640美元（含稅）。

　　3、發(fā)放范圍：截至2011年5月26日下午上海證券交易所收市后在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體A股股東以及截至2011年6月1日下午上海證券交易所收市后在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體B股股東。

　　二、具體實施日期

　　1、股權(quán)登記日：A股2011年5月26日，B股2011年6月1日（B股的最后交易日為2011 年5月26 日）；

　　2、除息日：2011年5月27日；

　　3、現(xiàn)金紅利發(fā)放日：2011年6月10日。

　　三、分派對象

　　1、A股：截至2011年5月26日下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體A 股股東。

　　2、B股：截至2011年6月1日下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體B 股股東。

　　四、現(xiàn)金分紅實施辦法

　　1、公司股東大新華航空有限公司、?？诿捞m國際機場有限責任公司、海南省發(fā)展控股有限公司、海航集團有限公司和長江租賃有限公司的現(xiàn)金紅利由本公司直接發(fā)放。

　　2、除大新華航空有限公司、?？诿捞m國際機場有限責任公司、海南省發(fā)展控股有限公司、海航集團有限公司和長江租賃有限公司外的其他股東的現(xiàn)金紅利委托中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司通過其資金清算系統(tǒng)向股權(quán)登記日登記在冊并在上海證券交易所各會員單位辦理了指定交易的股東派發(fā)。已辦理全面指定交易的投資者可于紅利發(fā)放日在其指定的證券營業(yè)部領(lǐng)取現(xiàn)金紅利，未辦理指定交易的股東紅利暫由中國證券登記結(jié)算公司上海分公司保管，待辦理指定交易后再進行派發(fā)。

　　3、對于A股的自然人股東，由本公司按10%的稅率統(tǒng)一代扣代繳個人所得稅，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利每股人民幣0.045元。

　　4、對于A股的居民企業(yè)股東（含機構(gòu)投資者），其現(xiàn)金紅利所得稅自行繳納，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利為稅前每股人民幣0.05元。

　　5、對于境外合格機構(gòu)投資者（QFII）股東，按照稅后每股人民幣0.045元派發(fā)現(xiàn)金紅利。該類股東如能在本公告后的10個工作日內(nèi)向我公司提供相關(guān)合法證明文件如：①以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)繳納了企業(yè)所得稅的納稅憑證；②以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)遞交的企業(yè)所得稅納稅申報表；③該類股東雖為非居民企業(yè)，但其本次應(yīng)獲得的紅利屬于該類股東在中國境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的證明文件。由本公司核準確認有關(guān)股東屬于居民企業(yè)股東后，則安排不代扣代繳10%企業(yè)所得稅，并由本公司向相應(yīng)股東補發(fā)相應(yīng)的現(xiàn)金紅利款每股0.005元；如該類股東未能在規(guī)定的時間內(nèi)提供證明文件， 則本公司將按照10%稅率代扣代繳QFII 股東的現(xiàn)金紅利所得稅。

　　6、B 股股東的現(xiàn)金紅利以美元支付，由本公司按10%的稅率代扣代繳個人所得稅或企業(yè)所得稅，實際派發(fā)現(xiàn)金紅利每股0.006876美元（稅后）。B股股東如能在本公告刊登之日后的10個工作日內(nèi)，向本公司提供相關(guān)合法證明文件如：①以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)繳納了企業(yè)所得稅的納稅憑證；②以居民企業(yè)身份向中國稅務(wù)機關(guān)遞交的企業(yè)所得稅納稅申報表；③該類股東雖為非居民企業(yè)，但其本次應(yīng)獲得分配的現(xiàn)金紅利屬于該類股東在中國境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的證明文件。則本公司在核準確認后，將不安排代扣代繳10%企業(yè)所得稅，并由本公司向該等股東補發(fā)相應(yīng)的現(xiàn)金紅利款每股0.000764美元。如果該部分股東未能在規(guī)定的時間內(nèi)提供證明文件，則本公司將按照10%稅率代扣代繳現(xiàn)金紅利所得稅。

　　五、咨詢辦法

　　1、咨詢部門：董事會秘書辦公室

　　2、咨詢電話：0898-66739961              傳真：0898-66739960

　　六、備查文件

　　海南航空股份有限公司2010年年度股東大會決議及決議公告。

　　特此公告

　　海南航空股份有限公司

　　二○一一年五月二十三日